最高院关于集资诈骗罪具体应用法律若干问题解释
诈骗罪有多种表现形式，比如普通的面对面诈骗，通过网络进行的网络诈骗，通过电话进行的电信诈骗等，刑法当中为了对诈骗加以区分，按照诈骗罪侵害的对象等，规定了不同的罪名，比如诈骗罪、信用卡诈骗罪、集资诈骗罪等。那么，最高院关于集资诈骗罪具体应用法律若干问题解释全文是怎样的？
《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》已于2010年11月22日由最高人民法院审判委员会第1502次会议通过，现予公布，自2011年1月4日起施行。
二○一○年十二月十三日
为依法惩治非法吸收公众存款、集资诈骗等非法集资犯罪活动，根据刑法有关规定，现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下：
第一条 违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：
（一）未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金；
（二）通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传；
（三）承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；
（四）向社会公众即社会不特定对象吸收资金。
未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。
第二条 实施下列行为之一，符合本解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：
（一）不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；
（二）以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；
（三）以代种植（养殖）、租种植（养殖）、联合种植（养殖）等方式非法吸收资金的；
（四）不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；
（五）不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；
（六）不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；
（七）不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；
（八）以投资入股的方式非法吸收资金的；
（九）以委托理财的方式非法吸收资金的；
（十）利用民间“会”、“社”等组织非法吸收资金的；
（十一）其他非法吸收资金的行为。
第三条 非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；
（四）造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
具有下列情形之一的，属于刑法第一百七十六条规定的“数额巨大或者有其他严重情节”：
（一）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在500万元以上的；
（二）个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的；
（三）个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的；
（四）造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的。
非法吸收或者变相吸收公众存款的数额，以行为人所吸收的资金全额计算。案发前后已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。
非法吸收或者变相吸收公众存款，主要用于正常的生产经营活动，能够及时清退所吸收资金，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪处理。
第四条 以非法占有为目的，使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的，应当依照刑法第一百九十二条的规定，以集资诈骗罪定罪处罚。
使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”：
（一）集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的；
（二）肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的；
（三）携带集资款逃匿的；
（四）将集资款用于违法犯罪活动的；
（五）抽逃、转移资金、隐匿财产，逃避返还资金的；
（六）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；
（七）拒不交代资金去向，逃避返还资金的；
（八）其他可以认定非法占有目的的情形。
集资诈骗罪中的非法占有目的，应当区分情形进行具体认定。行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚；非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的，其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的，对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚。
第五条 个人进行集资诈骗，数额在10万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
单位进行集资诈骗，数额在50万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在150万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在500万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。
集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算，案发前已归还的数额应予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费、中介费、手续费、回扣，或者用于行贿、赠与等费用，不予扣除。行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息，除本金未归还可予折抵本金以外，应当计入诈骗数额。
第六条 未经国家有关主管部门批准，向社会不特定对象发行、以转让股权等方式变相发行股票或者公司、企业债券，或者向特定对象发行、变相发行股票或者公司、企业债券累计超过200人的，应当认定为刑法第一百七十九条规定的“擅自发行股票、公司、企业债券”。构成犯罪的，以擅自发行股票、公司、企业债券罪定罪处罚。
第七条 违反国家规定，未经依法核准擅自发行基金份额募集基金，情节严重的，依照刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。
第八条 广告经营者、广告发布者违反国家规定，利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十二条的规定，以虚假广告罪定罪处罚：
（一）违法所得数额在10万元以上的；
（二）造成严重危害后果或者恶劣社会影响的；
（三）二年内利用广告作虚假宣传，受过行政处罚二次以上的；
（四）其他情节严重的情形。
明知他人从事欺诈发行股票、债券，非法吸收公众存款，擅自发行股票、债券，集资诈骗或者组织、领导传销活动等集资犯罪活动，为其提供广告等宣传的，以相关犯罪的共犯论处。
第九条 此前发布的司法解释与本解释不一致的，以本解释为准。
是最高院针对集资诈骗罪审理中遇到的问题作出的相关解释，目的是为了指导下级法院遇到类似的情况时，应当如何适用法律，进行正确的审判量刑。司法解释有利于规范相关案件的审理，避免同一种案情出现大相径庭的法律适用。
·构成寻衅滋事罪可以判缓吗
构成寻衅滋事罪可以判缓吗缓刑适用于3年以下有期徒刑(数罪并罚时决定执行的有期徒刑刑期超过3年的情况下，若其中一罪有判处缓刑的量刑，应附加吸收原则，使缓刑不再执行)、拘役，3年以上有期徒刑或无期徒刑、累犯、犯罪集团首要分子，不适用缓刑。1、对象条件：缓刑只适用于被判处拘役或者3年以...
·如果是醉驾不能判缓刑吗？
如果是醉驾不能判缓刑吗
醉驾不能判缓刑吗，如果是醉驾无事故，可以争取缓刑，对于犯罪情节轻微，悔罪表现诚恳，属于初犯，可以争取缓刑，有期徒刑的缓刑期限是判处一年以下有期徒刑的，缓刑考验期限不能低于2个月，判处5年以下有期徒刑的，缓刑考验期限不能对于一年。
醉驾无事故，如果符合缓...
·刑事案件中另案处理能销案么
一、刑事案件中另案处理能销案么?
另案处理是不能销案的，《刑事诉讼法》当中规定了刑事案件销案的法定情形：
1、案件破获，但不够追究刑事责任，在立案程序上叫做销案;
2、案件破获，嫌疑人也全被抓获，那么案件进入“破案”状态;
3、案件当事人全部死亡(侵害人与被侵害人)，或是...
·什么叫组织播放淫秽音像制品罪？
什么叫组织播放淫秽音像制品罪?组织播放淫秽音像制品罪，是指组织召集多人观看、收听并播映淫秽的电影、录像等音像制品的行为。《刑法》第三百六十四条传播淫秽的书刊、影片、音像、图片或者其他淫秽物品，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制。组织播放淫秽的电影、录像等音像制品的，处三...
·刑事案件立案侦查期限是多久？
刑事案件立案侦查期限是多久?刑事案件立案侦查期限是两个月的时间，根据我国刑事诉讼法当中的明确的规定，对于犯罪嫌疑人如果实施了逮捕的行为的话，那么之后的一个具体的调查案件的期限是不能够超过两个月的，当然的话有一些情况比较复杂的可以适当的来进行延长。对犯罪嫌疑人逮捕后的侦查羁押期限不...
·单位行贿罪主体包括了哪些人
关于行贿犯罪，此时要区分一下是自然人犯罪还是单位犯罪，如果是单位犯罪的话，那构成的就不再是行贿罪了，而应该是单位行贿罪。这与行贿罪是两种不同的罪名，因而在具体的处罚上面也是不一样的。那具体来说单位行贿罪主体都包括了哪些呢?我们一起在下文中进行了解。一、单位行贿罪主体包括了哪些单位...
·故意泄露商业秘密罪如何处罚？
故意泄露商业秘密罪如何处罚?现在没有泄露商业秘密罪，只有侵犯商业秘密罪，犯商业秘密罪是指以盗窃、利诱、胁迫或者其他不正当手段获取权利人的商业秘密，或者非法披露、使用或者允许他人使用其所掌握的或获取的商业秘密，给商业秘密的权利人造成重大损失的行为。给商业秘密的权利人造成重大损失的，...
·漏罪与新罪计算应该怎么处理？
漏罪与新罪计算应该怎么处理1、漏罪应当先并后减;2、新罪应当先减后并。3、既有漏罪又有新罪的，应当先将漏罪进行先并后减得出刑期，再将新罪刑期与前罪还未执行的刑期相合并进行处理。中华人民共和国刑法第六十九条 【吸收原则、限制加重原则】判决宣告以前一人犯数罪的，除判处死刑和无期徒刑的...
·刑事拘留找关系取保出来吗
刑事拘留找关系取保出来吗刑事拘留找关系是不能取保出来的。刑事拘留本身不是一种惩罚措施，它只是保证刑事诉讼顺利进行的强制措施。其他的措施还有取保候审、监视居住、逮捕等。事实上，你说的托亲戚关系取保出来，这就是违法的行为。即使你能托亲戚关系把人取保出来，刑事程序还是要继续往下走的。换...
·私分罚没财物罪判刑标准是如何规定的
私分罚没财物罪判刑标准是如何规定的国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体，违反国家规定，以单位名义将国有资产集体私分给个人，数额较大的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。...
·怎么处罚投降罪？如何认定？
我国《刑法》中规定有投降罪，而此罪的犯罪主体是特殊的，即只能是现役军人。实践中，军人在战场上，因贪生怕死、畏惧战斗，而自动放下武器，投降敌人的行为就会构成投降罪。那我国对此罪是如何处罚的呢?下面就让我们为你作分析解答吧。
一、怎么处罚投降罪
犯本罪的，处三年以上十年以下有期徒刑...
